3. Liquiditätsrechnung – was genau kann man darunter verstehen und wie funktioniert sie?

Aufgrund der vom Unternehmen festzulegenden Liquiditätspositionen, besteht eine einheitliche Datenstruktur für alle Konzerngesellschaften – unabhängig vom jeweiligen Kontenplan. Des Weiteren liegt der Anwendung ein Konzept bzw. ein Algorithmus zugrunde, vergleichbar mit der Erstellung einer Buchung in der Buchhaltung. Dieser Algorithmus zerlegt jeden Geschäftsvorfall in die, für die Liquiditätsrechnung relevanten Elemente und erstellt daraus sowohl Einzelsätze als auch Summensätze, die technisch mit dem entsprechenden Pendant in der Buchhaltung verglichen werden können. Dieses Konzept bzw. dieser Algorithmus ist nicht SAP-spezifisch und kann auch in jedem anderen ERP-System installiert werden.